DENUNCIA DMAG UNICO

Funzionalità

Per la gestione della stampa del programma DMAG UNICO esistono quattro programmi:

P.O.3. - Programma di calcolo del mensile DMAG dipendente e del mensile DMAG azienda.
P.O.1. - Programma di generazione-modifica relativo al mensile DMAG azienda. I dati qui presenti servono per la compilazione del quadro A,B,C,D,E.
P.O.2. - Programma di generazione-modifica relativo al mensile DMAG dipend. I dati qui presenti servono per la compilazione del quadro F.
P.O.4.1 - Programma di stampa del modello DMAG UNICO dove vengono ripresi i dati presenti negli archivi di generazione-modifica descritti in precedenza (P.O.1 e P.O.2.).

Selezioni Video

CALCOLO DMAG (P.O.3)

Selezione	Descrizione
Trimestre di Riferimento	Trimestre da considerare per la creazione dei mensili DMAG azienda e dipendente (P.O.1. e P.O.2)
Mensilità da elaborare	In automatico vengono proposti le mensilità del trimestre. L'utente può lanciare il calcolo solo per un singolo mese, sbiancando gli altri mesi proposti.
Da Nr.Cedolino/A Nr. Cedolino	Intervallo di cedolini presenti nel mensile dipendente (P.1.2) da considerare per il calcolo del mensile dipendente DMAG (P.O.2)

TIPO DICHIARAZIONE

Selezione	Descrizione
Principale	Per effettuare una normale denuncia
Sostitutiva	Per sostituire con una nuova dichiarazione, entro la scadenza del termine di presentazione, la dichiarazione precedentemente presentata per lo stesso trimestre.
Variazione	Per presentare una dichiarazione di variazione in aumento dei dati retributivi, occupazionali e/o degli imponibili dei quadri E, E1 ed E2 dopo la scadenza del termine di presentazione della dichiarazione da integrare. ATTENZIONE! La circolare Inps n° 65 del 10/05/2019 prevede che "le variazioni che possono essere trasmesse attraverso il flusso telematizzato sono esclusivamente quelle che apportano un aumento di lavoratori, giornate e/o retribuzioni e che, in ogni caso, determinano il calcolo di una contribuzione integrativa rispetto al flusso originario." Ne consegue che nelle denunce di Variazione vanno indicati solo i valori integrativi rispetto alla denuncia Principale, quindi al netto di quanto già trasmesso. Il programma, però, non potendone conoscere la natura, si limita a popolare gli archivi P.O.1. e P.O.2. con i dati totali. Sarà onere dell'operatore, poi, procedere alla cancellazione dei dati non soggetti a modifiche rispetto a denunce Principali precedentemente inviate e mantenere solo i dati intergrativi da comunicare, modificandoli in P.O.1. e P.O.2. nel record "Tipo dichiarazione" V.

FILTRO

Selezione	Descrizione
Nessuno	Non viene applicato alcun filtro
Azienda utilizzatrice	Viene eseguito il calcolo di tutte le aziende utilizzatrici (P.H.9.) che ricadono nell'intervallo impostato a video

ALTRE OPZIONI

Selezione	Descrizione
Elabora solo rivalutazione TFR al fondo di tesoreria	Attivo solo per le denunce di variazione relative al IV trimestre. Se flaggato, vengono calcolate solo la rivalutazione e l'imposta sostitutiva di ciascun dipendente, inclusi i licenziati, per permetterne la denuncia di variazione nel momento in cui con l'invio della denuncia principale del IV trimestre tali importi non fossero stati ancora disponibili.
Aggiorna archivio mensile DMAG azienda/dipendente	Nel caso per uno o più dipendenti non siano corretti i dati presenti nell'archivio DMAG, può essere utile eseguire il ricalcolo in un secondo momento senza però ricalcolare il mensile DMAG azienda. In questo caso la prima richiesta non deve essere flaggata, mentre la seconda si. L'altro caso è quando i mensili DMAG dipendente sono corretti, però il mensile DMAG azienda presenta qualche dato errato. In questo caso è possbile ricalcolare solo il mensile azienda DMAG. La prima richiesta non deve essere flaggata, mentre la seconda si.

Selezione

Descrizione

Elabora solo rivalutazione TFR al fondo di tesoreria

Attivo solo per le denunce di variazione relative al IV trimestre.
Se flaggato, vengono calcolate solo la rivalutazione e l'imposta sostitutiva di ciascun dipendente, inclusi i licenziati, per permetterne la denuncia di variazione nel momento in cui con l'invio della denuncia principale del IV trimestre tali importi non fossero stati ancora disponibili.

Aggiorna archivio mensile DMAG azienda/dipendente

Nel caso per uno o più dipendenti non siano corretti i dati presenti nell'archivio DMAG, può essere utile eseguire il ricalcolo in un secondo momento senza però ricalcolare il mensile DMAG azienda. In questo caso la prima richiesta non deve essere flaggata, mentre la seconda si. L'altro caso è quando i mensili DMAG dipendente sono corretti, però il mensile DMAG azienda presenta qualche dato errato. In questo caso è possbile ricalcolare solo il mensile azienda DMAG. La prima richiesta non deve essere flaggata, mentre la seconda si.

MENSILE DMAG AZIENDA (P.O.1)

Di seguito riportiamo campo per campo le considerazioni del programma di calcolo P.O.3 per la valorizzazione dei campi dell'archivio P.O.1

Premettiamo che la principale condizione per poter gestire automaticamente le aziende agricole è che devono essere agganciate ad un "Tabella Contratto" particolare (tabella standard 4) e che il settore previdenziale della "Tabella Previdenziale" P.2.B. (A.1.1. msk 6) deve essere compreso tra 70 e 80 esclusi oppure valere 81 o 82 o 83:

Selezione	Descrizione
Azienda	Codice azienda agricola
Mensilità	Mese del trimestre in oggetto
Tipo Manodopera	1 = Mensile DMAG azienda relativo agli operai a tempo determinato 2 = Mensile DMAG azienda relativo agli operai a tempo indeterminato
Tipo Dichiarazione	Prende il valore impostato nell'apposita richiesta del programma di calcolo P.O.3
Azienda Utlizzatrice	Azienda utilizzatrice di P.9.H, se al momento del lancio del programma di calcolo P.O.3 è stata richiesta l'archiviazione per aziende utilizzatrice.
Codice Azienda	Deve essere valorizzato in A.1.1. msk 3.C nel campo "Codice Azienda SCAU" e deve assumere il formato: xxxxxxyy dove: xxxxxx = Cod. ISTAT/INAIL della sede legale dell'azienda yy = Progressivo ubicazione azienda

QUADRO A

Selezione	Descrizione
Accentramento Contributivo	Nel programma di stampa (P.O.4.1) in presenza di 2 ditte collegate Inps con lo stesso Codice Azienda SCAU, l'indicatore verrà barrato.
Codice Associazione di Categoria	Il campo è facoltativo. Deve essere valorizzato il campo "Associazione" in A.1.1. msk 3.C con la codifica consultabile nell'help di campo relativo.
Tipo Ditta 1	In questo campo viene riportato il valore del campo "Tipo azienda" presente in A.1.1. msk 3.C con la codifica consultabile nell'help di campo relativo.
Tipo Ditta 2	Si devono utilizzare i campi "Tipo SCAU Determininato" e "Tipo SCAU Indeterminato" presenti in A.1.1. msk 3.C È necessario utilizzare questi due campi nel caso di azienda con due inquadramenti contributivi diversi (per esempio può essere necessario inserire solo nella denuncia degli OTD il codice 19, e nessun codice nella denuncia degli OTI). Le codifiche possibili sono consultabili nell'help di campo relativo.
C.Fiscale Personale CD Assuntore di Manodopera	Il campo è facoltativo. Deve essere valorizzato il campo "Codice fiscale" in A.1.1. msk 3.C
Sede Anagrafica	Dato non presente nella denuncia cartacea, obbligatorio nel caso di denuncia "telematica".

QUADRO B

Selezione	Descrizione
Adesione Accordi Riall. Prov.	Per default il programma di calcolo non valorizza ne' questo campo, ne' i successivi campi "DATA CONTRATTO", "DATA ADESIONE" e "DATA SCADENZA". Nel caso sia necessario il loro utilizzo, l'utente dovrà imputare i relativi dati in questo archivio
Dichiaraz. Emersione L 383/01	Per default in programma di calcolo non valorizza ne' questo campo, ne' i successivi campi "DATA DICHIARAZIONE" e "DATA SCADENZA". Nel caso sia necessario il loro utilizzo, l'utente dovrà imputare i relativi dati in questo archivio

QUADRO C

Selezione	Descrizione
Contributo di Solidarietà Legge 166/1991 Legge 135/1997 Straordinario Legge 549/1995	Per la gestione di questo quadro vengono considerati gli importi dei contributi e il numero di dipendenti presenti in alcune voci di contributi calcolati per azienda. Per le voci interessate deve essere valorizzato il campo "Enpals/Scau cod.tab. 031R :" presente in seconda maschera del P.2.O. con la seguente codifica : L. 166 1991 -> 1 L. 135 1997 -> 2 L. 549 1995 -> 3 Nel caso si voglia compilare la sezione solo per la denuncia dei dipendenti a tempo determinato dovrà essere usata la seguente codifica : L. 166 1991 -> 4 L. 135 1997 -> 5 L. 549 1995 -> 6 Nel caso si voglia compilare la sezione solo per la denuncia dei dipendenti a tempo indeterminato dovrà essere usata la seguente codifica : L. 166 1991 -> 7 L. 135 1997 -> 8 L. 549 1995 -> 9 Ricordiamo che normalmente le voci di contributi interessate sono le seguenti : L. 166 1991 -> 5469 L. 135 1997 -> 5442 L. 549 1995 -> 5444 5445 5446 (le precedenti sono tutte di livello 1)

Selezione

Descrizione

Contributo di Solidarietà Legge 166/1991

Legge 135/1997

Straordinario

Legge 549/1995

Per la gestione di questo quadro vengono considerati gli importi dei contributi e il numero di dipendenti presenti in alcune voci di contributi calcolati per azienda.
Per le voci interessate deve essere valorizzato il campo "Enpals/Scau cod.tab. 031R :" presente in seconda maschera del P.2.O. con la seguente codifica :

L. 166 1991 -> 1
L. 135 1997 -> 2
L. 549 1995 -> 3

Nel caso si voglia compilare la sezione solo per la denuncia dei dipendenti a tempo determinato dovrà essere usata la seguente codifica :

L. 166 1991 -> 4
L. 135 1997 -> 5
L. 549 1995 -> 6

Nel caso si voglia compilare la sezione solo per la denuncia dei dipendenti a tempo indeterminato dovrà essere usata la seguente codifica :

L. 166 1991 -> 7
L. 135 1997 -> 8
L. 549 1995 -> 9

Ricordiamo che normalmente le voci di contributi interessate sono le seguenti :

L. 166 1991 -> 5469
L. 135 1997 -> 5442
L. 549 1995 -> 5444 5445 5446

(le precedenti sono tutte di livello 1)

QUADRO D

Selezione	Descrizione
Autorizzazione all Riscossione Previdenza ed Assistenza Integrativa	Il dato presente in questo archivio è quello imputato all'omonima richiesta in P.O.3.

GESTIONE AUTOMATICA SALVATAGGIO DATI NEI MENSILI DEL TRIMESTRE

Nel momento in cui viene effettuata una modifica in questo archivio in un determinato mese, viene automaticamente riportata anche nelle altre mensilità del trimestre e su tutti i tipi manodopera. Unica eccezione è il "Tipo ditta 1" e "Tipo ditta 2" per i quali le modifiche vengono riportate nelle altre mensilità solo se il "Tipo manodopera" è lo stesso.

Il dati del Quadro C invece, non trattandosi di dati anagrafici, non rientrano in questa gestione di salvataggio automatico.

MENSILE DMAG DIPENDENTE (P.O.2)

Di seguito riportiamo campo per campo le considerazioni del programma di calcolo P.O.3. per la valorizzazione dei campi nell'archivio P.O.2:

Selezione	Descrizione
Azienda	Codice azienda agricola
Dipendente	Codice dipendente dell'azienda agricola
Mensilità	Mese del trimetre in oggetto
Tipo Manodopera	1 = Mensile DMAG azienda relativo agli operai a tempo determinato 2 = Mensile DMAG azienda relativo agli operai a tempo indeterminato Gli operai a tempo determinato sono identificati dalla sottoqualifica 2, 11, 12, 13, 15, 16, 18, 20, 29, 30, dal campo "Stagionale" uguale ad 1 (P.1.1 msk 2.D)oppure dal campo "Tipo tempo determinato" (P.1.1. msk 2.D) uguale a 1 o 2 in P.1.1. Affichè vengano generati i dati mensili DMAG per i dipendenti di una determinata azienda agricola, è necessario lanciare il programma di calcolo P.O.3. flaggando la richiesta "Aggiorna achivio mensile DMAG dipendente".
Tipo Dichiarazione	Prende il valore impostato nell'apposita richiesta del programma di calcolo P.O.3.
Progressivo	Valorizzato in presenza di più rapporti di lavoro nello stesso mese
Azienda Utilizzatrice	Azienda utilizzatrice di P.9.H, se al momento del lancio del programma di calcolo P.O.3. è stata richiesta l'archiviazione per aziende utilizzatrice

ALTRE OPZIONI

Selezione	Descrizione
Progressivo Registro Impresa	Deve essere valorizzato in P.1.1 msk 5.B nel campo "Matricola Scau". (N.B. se per qualche motivo un dipendente deve essere escluso dalla denuncia, valorizzare "Matricola Scau" con xxxxxxxxxxxx)
Classificazione	Deve essere valorizzato in maschera 5.B del P.1.1. il campo "Classificazione Scau" usando la codifica consultabile tramite l'help di campo relativo
Categoria	Deve essere valorizzato in maschera 5.B del P.1.1. nel campo "Categoria Scau" usando la seguente codifica consultabile tramite l'help di campo relativo
Area / Livello	Il primo carattere (area) deve essere valorizzato nel campo "Area" in P.1.1. msk 5.B con la codifica consultabile tramite l'help di campo relativo. Dato che questo campo può variare di mese in mese, per comodità sul modello cartaceo viene sempre esposta l'AREA/LIVELLO relativa all'ultimo mese del trimestre elaborato. N.B. se non valorizzato viene considerato il campo "Agricoltura: AREA appartenenza" in P221 maschera 6. Il secondo carattere (livello) viene prelevato dall'archivio P.2.2.1 msk 1 campo "Livello / Categoria".
Data Assunzione	Viene considerata la data di assunzione presente nel mensile dipendente (P.1.2)
Data Licenziamento	Viene considerata la data di licenziamento presente nel mensile dipendente (P.1.2)
Dimissioni	Se il dipendente e' OTI e ha status valorizzato a 1, viene flaggata la casella. Se contemporaneamente viene valorizzato a 14 il campo "Motivo Cessazione" ("Licenziamento") in P.1.1 msk 1.A, allora la casella non viene flaggata.
Accantonamento Ultimo Anno	Questo campo, come anche il successivo, viene calcolato solo se il trimestre in oggetto è il primo dell'anno e per tutti i dipendenti anche se licenziati e liquidati nell'anno precedente. Viene considerato il valore del fondo relativo all'anno precedente leggendo il P.1.1 msk 15.A dell'archivio anno precedente e effettuando il calcolo seguente: "Accantonamento Anno Corrente" - "Fondo garanzia TFR a.c." - "Anticipo TFR 1" Il campo "Anticipo TFR 1", se valorizzato, viene ricalcolato in proporzione a quanto maturato dal lavoratore dal primo gennaio dell'anno precedente: "Anticipo TFR 1" * ("Accantonamento Anno Corrente" - "Fondo garanzia TFR a.c.") / ("Accantonamento 31/12/Anno Precedente" + "Anticipi/acconti TFR anni precedenti" + "Anticipi + acconti TFR anni precedenti" ante 2000 + "Accantonamento Anno Corrente" - "Fondo garanzia TFR a.c.") N.B. In caso di licenziamento il conteggio rimane lo stesso, solo che il campo "Accantonamento Anno Corrente" viene sostituito dal calcolo seguente: "Retribuzione TFR / 13,5
Accantonamento Totale	Viene considerato il valore totale del fondo dal P.1.1 msk 15 dell'archivio anno precedente vengono sommati i campi "Accantonamento Anno Corrente", "Rivalutazione progressiva anno precedente" e "Rivalutazione anno precedente" e viene detratto il "Totale imposta 17%". In caso di licenziamento al posto di questo importo vengono sommati i campi "Tfr pagato" e la "Rivalutazione liquidata".
Dichiarazione di Emersione Legge 383/2001	Le stesse considerazioni effettuate per il precedente campo valgono anche sul corrente

TIPO RETRIBUZIONE 1 (TR1)

Il programma di calcolo gestisce automaticamente la compilazione di questo campo. Ricordiamo che va indicato:
1 -> per dichiarare i dati relativi alla parte di retribuzione che supera il massimale annuo di cui all'art.2, comma 18, della Legge n. 335/1995 (circ. INPS n. 55/1999)

6 -> per dichiarare i dati relativi alla parte di retribuzione che supera il massimale di cui all'art. 3 ter della Legge n. 448/1992, soggetta all'aliquota aggiuntiva dell'uno per cento.

TIPO CONTRATTO (TC)

Il codice "Tipo Contratto" viene calcolato automaticamente dal programma facendo riferimento a un legame incrociato tra qualifiche e sottoqualifiche. Nel caso in cui risulti impossibile ricavare automaticamente il codice, verrà valorizzato per default a 001 "Operaio tradizionale assunto con contratto ordinario di lavoro". In alternativa è possibile forzarlo manualmente valorizzando il campo "Tipo Contratto" in P.1.1 msk 5.B (consultare il relativo help di campo).

CODICE ISTAT

Per default non viene valorizzato. Nel caso l'utente abbia la necessità di valorizzarlo, deve inserirlo manualmente nell'archivio mensile DMAG dipendente. Ricordiamo che questo campo va valorizzato solo se il comune dove viene effettuata la prestazione lavorativa e' diverso dal comune di ubicazione dell'azienda (es. gestione zone tariffarie).

PART-TIME

Viene richiesta una distinzione tra i lavoratori part-time orizzontali da quelli verticali. Questo campo deve assumere valore 3 per i dipendenti part-time di tipo orizzontale e 5 per i dipendenti part-time di tipo verticale. La distinzione viene effettuata valorizzando a 1 l'indicatore "Tipo part time" presente in P.1.1 msk 2.A per i part-time orizzontali e a 2 per i verticali.

ORE

In questo campo, in corrispondenza delle retribuzioni ordinarie, devono essere riportate le ore di part-time solo per i lavoratori a part-time orizzontale. Queste ore vengono prelevate dal campo "Giorni/ore Previd. ex dm10" presente in P.1.2 msk 4.C.

In questo campo, in corrispondenza della quota di TFR destinata alla previdenza complementare (colonna "TR2" valorizzata con "G" o "Z"), deve essere riportata la percentuale di conferimento. Tale percentuale viene prelevata dal campo "% di contribuzione" / "TFR" presente in P.1.1 msk 16.A

GESTIONE AUTOMATICA SALVATAGGIO DATI NEI MENSILI DEL TRIMESTRE

I campi "Classificazione", Accantonamento ultimo anno" e "Accantonamento totale" nel momento in cui vengono modificati in un determinato mese, vengono automaticamente riportati anche nelle altre mensilità del trimestre indipendentemente dal "Tipo Manodopera". Per gli altri campi non è possibile applicare questo automatismo dato che variano di mese in mese in base al cedolino.

Per il modello cartaceo vengono considerati i dati dell'ultimo mese del trimestre.

DETTAGLIO RETRIBUZIONI

Il programma di calcolo P.O.3. distingue le retribuzioni ordinarie che vanno indicate con la lettera "O" da quelle che vanno indicate con le lettere "M" o "P".

RETRIBUZIONE ORDINARIA: i giorni e gli importi delle retribuzioni ordinarie vengono ricavate dal mensile dipendente P.1.2. campi "Giorni Retribuiti" msk 5.A e "Impon Fond pens. Inps" msk 4.B. In corrispondenza della colonna "TR2" viene inserito il codice "O".
ALTRE RETRIBUZIONI: i giorni e le retribuzioni che rientrano nella casistica dei codici "M" e "P", a differenza della retribuzione ordinaria, vengono presi dalle voci tramite appositi indicatori numerici di due cifre (xy) presenti in P.2.4. msk 2. Gli indicatori utilizzati sono i seguenti:

- Tratt. importo x C.Edile/SCAU:

xy	Descrizione
x = 0	Indica la somma dell'importo della voce
x = 1	Indica la sottrazione dell'importo della voce
y = 2	Indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla retribuzione corrisposta dall'azienda durante i periodi di assenza dal lavoro causati da infortunio e/o malattie per esporlo nella colonna "Retribuzione". Verrà inserito inoltre anche il codice "M" nella colonna "TR2"
y = 3	Indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla retribuzione corrisposta dall'azienda durante i periodi di assenza non causati da infortunio, malattie e/o Cig e non dipendenti da sospensioni volontarie dal lavoro, per esporlo nella colonna "Retribuzione". Verrà inserito inoltre anche il codice "P" nella colonna "TR2".
y = 4	Indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla retribuzione corrisposta dall'azienda durante i periodi di assenza causati da Cig per esporlo nella colonna "Retribuzione". Verrà inserito inoltre anche il codice "P" nella colonna "TR2".

N.B. L'importo che viene esposto con "TR2" uguale ad "O" e' dato dall'imponibile previdenziale al netto di tutte le retribuzioni corrisposte dall'azienda durante i periodi di assenza che invece vanno esposte nelle righe "M" e "P".

- Tratt. tempo x C.Edile/SCAU:

xy	Descrizione
x = 0	Indica che il tempo nella voce è espresso in giorni
x = 1	Indica che il tempo nella voce è espresso in ore
y = 2	Indica che il tempo è relativo ai giorni retribuiti dall'azienda durante i periodi di assenza dal lavoro causati da infortunio e/o malattie
y = 3	Indica che il tempo è relativo ai giorni o ore retribuiti dall'azienda durante i periodi di assenza dal lavoro non causati da infortunio, malattie e/o Cig e non da sospensione volontaria dal lavoro.
y = 4	Indica che il tempo è relativo ai giorni o ore retribuiti dall'azienda durante i periodi di assenza dal lavoro causati da Cig.
y = 5	Indica che si tratta di ore da indicare secondo circolare INPS n°233 del 6/11/1998 per i dipendenti che usufruiscono del part-time orrizontale.

N.B. Il tempo va obbligatoriamente esposto in giorni e, nel caso di "TR2" uguale ad "O", viene riportato prendendo i "Giorni retribuiti" (P.1.2 msk 5.A) al netto dei giorni di malattia, infortunio e/o Cig che andranno esposti nella riga "M" e "P".

In alcuni casi, le stesse voci di malattia/infortunio posso essere sia a giorni che ore a seconda del livello contrattuale del lavoratore. Pertanto, solo per queste voci (y = 2), l'indicatore x (0=giorni, 1=ore) viene forzato automaticamente dal programma in base al flag "Tipo Retribuzione" di P.2.2.1. msk 1.

Nel caso in cui la riga "P faccia riferimento ad assenza per Cig (y = 4), i giorni relativi non devono essere detratti dal tempo del rigo "O" perchè questi ultimi sono già al netto dei giorni di Cig.

Questi indicatori, andranno perciò inseriti solo nelle voci che trattano le integrazioni ditta per infortunio e malattia o quelli rientranti nella casistica del codice "P".

RETRIBUZIONI T.F.R.: gli importi delle retribuzioni TFR vengono ricavate dal mensile dip. (P.1.2. maschera 15 e 16) e più precisamenti dai seguenti campi:

- per denunciare la quota di TFR mensile destinata alla previdenza complementare -> "TFR a Fpc: mensile". In corrispondenza della colonna "TR2" viene inserito il codice "G". Se si tratta di Fondinps viene inserito il codice "Z". In corrispondenza della percentuale viene inserita la percentuale di conferimento alla previdenza complementare "% di contribuzione" / "TFR" (P.1.1. masch.16.A)

- per denunciare la quota di liquidazione del TFR di competenza del Fondo di Tesoreria -> "Fondo Inps liquidato"+ "Rivalutazione Inps liquidata". In corrispondenza della colonna "TR2" viene inserito il codice "K".

In presenza di voci manuali oppure di una gestione a zone tariffarie è necessario reperire gli importi direttamente dalle voci tramite l'utilizzo del seguente indicatore "Tratt. importo x C.Edile/SCAU":

xy	Descrizione
x = 0	indica la somma dell'importo della voce
x = 1	indica la sottrazione dell'importo della voce
y = 5	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla quota di TFR mensile maturata da versare al Fondo di Tesoreria comprensivo di interessi di rivalutazione. Verra inserito il codice "F" nella colonna "TR2"
y = 6	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla quota di TFR mensile destinata alla previdenza complementare. Verra inserito il codice "G" nella colonna "TR2". Se invece si tratta di FONDINPS verra inserito il codice "Z". La percentuale di conferimento continuerà ad essere ricavata dal P.1.1. msk 16.A
y = 7	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alle prestazioni anticipate dal datore di lavoro a carico del Fondo di Tesoreria. Verra inserito il codice "H" nella colonna "TR2"
y = 8	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla quota di liquidazione del TFR di competenza del Fondo di Tesoreria. Verra inserito il codice "K" nella colonna "TR2"

INCENTIVO LASD: l'importo dell'incentivo che spetta ai datori di lavoro che assumono lavoratori destinatari di ammortizzatori sociali in deroga (circolare Inps n°5 del 13/01/2010),
viene estrapolato dalle voci di cedolino tramite apposito indicatore "Tratt. importo x C.Edile/SCAU":

xy	Descrizione
x = 0	Indica la somma dell'importo della voce
x = 1	Indica la sottrazione dell'importo della voce
y = 9	Indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo all'incentivo. Verrà inserito inoltre anche il codice "X" nella colonna "TR2"

INCENTIVO UNDER 30: l'importo dell'incentivo che spetta ai datori di lavoro che assumono a tempo indeterminato giovani under 30 (circolare Inps n131/2013) viene preso dal campo "Importo" del P.1.2. msk 6 sezione "Sgravio Giovani Under 30 L99/13". In corrispondenza della colonna "TR2" viene inserito il codice "Y" e in corrispondenza della colonna "AG" viene inserito il tipo agevolazione:

-"U1" per lavoratori OTI - ex art.1 Legge 99/2013

-"U2" per lavoratori OTD trasformati in OTI - ex art. 1 Legge 99/2013

-"U3" per lavoratori OTI di azienda somministratrice - ex art. 1 Legge 99/2013 (non compilato automaticamente dal programma)

INCENTIVO LAVORATORI ALMENO 50 ANNI: per l'incentivo che spetta ai datori di lavoro che assumono lavoratori con almeno 50 anni e donne di qualunque età (circolare Inps n°139/2013) non viene indicato alcun importo, ma solo il codice "Y" in corrispondenza della colonna "TR2" e il tipo di agevolazione "2H" in corrispondenza della colonna "AG".
ESONERO CONTRIBUTIVO: per l'incentivo che spetta ai datori di lavoro che assumono lavoratori OTI non viene indicato alcun importo, ma solo il codice "Y" in corrispondenza della colonna "TR2" e il tipo di agevolazione in corrispondenza della colonna "AG":
-"E1" per l'esonero per l'assunzione di giovani under 36 per 36 mesi (assunti/trasformati da 09/2021)

-"E2" per l'esonero per l'assunzione di giovani under 36 al sud per 48 mesi (assunti/trasformati da 09/2021)

-"E3" per gli arretrati dell'esonero E1 (da gennaio 2021)

-"E4" per gli arretrati dell'esonero E2 (da gennaio 2021)

-"E5" per lo sgravio di 8060 euro per 3 anni (assunti/trasformati dal 2015)

-"E6" per lo sgravio di 3250 euro per 2 anni (assunti/trasformati dal 2016)

-"E7" per lo sgravio di 3000 euro per 3 anni (assunti/trasformati dal 2018)

-"E8" per lo sgravio di 3000 euro per 1 anno (ex apprendisti confermati nel 2018)

-"E9" per lo sgravio di 3000 euro per 3 anni (scuola/lavoro/apprend. trasformati nel 2018/2019/2020)
INCENTIVO ASSUNZIONE GIOVANI (programma "Garanzia Giovani") : l'importo dell'incentivo che spetta ai datori di lavoro che assumono lavoratori ammessi al programma "Garanzia Giovani" viene estrapolato dal campo "Garanzia Giovani: Importo" del P.1.1 msk 6. In corrispondenza della colonna "TR2" viene inserito il codice "Y" e i seguenti codici d'autorizzazione in corrispondenza della colonna "AG":
-"A4" per incentivo OTI

-"B1" per prima quota OTD (a decorrere dai 12 mesi successivi la data di assunzione)

-"B2" per seconda quota OTD (a decorrere dai 24 mesi successivi la data di assunzione)

-"B3" per terza quota OTD (a decorrere dai 36 mesi successivi la data di assunzione)

-"A7" per Super Bonus Occupazione - Trasformazione tirocini nei limiti degli importi in materia di aiuti "de minimis"

-"A8" per Super Bonus Occupazione - Trasformazione tirocini oltre i limiti in materia di aiuti "de minimis"
PROROGA INCENTIVO OCCUPAZIONE NEET (programma"Garanzia Giovani"): l'importo dell'incentivo che spetta ai datori di lavoro che assumo lavoratori ammessi al programma "Garanzia Giovani", prorogato dal secondo trimestre del 2019 (circolare Inps n° 54 del 17/04/19) viene estrapolato dalle apposite voci di cedolino. In corrispondenza della colonna "TR2" viene inserito il codice "Y" e il tipo di agevolazione "NE" in corrispondenza della colonna "AG".
INCENTIVO ASSUNZIONE DI PERSONE DETENUTE O INTERNATE: per l'incentivo che spetta ai datori di lavoro che impiegano persone detenute o internate (sottoqualifica 70 e 71) (circolare Inps n°27 del 15/02/19) non viene indicato alcun importo ma solo il codice "Y" in corrispondenza della colonna "TR2" e il tipo agevolazione "VX" in corrispondenza della colonna "AG".
RIVALUTAZIONE TFR E IMPOSTA SOSTITUTIVA AL FONDO DI TESORERIA
Tali importi devono essere dichiarati a Dicembre con la denuncia DMAG relativa al IV trimestre di ogni anno. Lo stesso vale per i dipendenti licenziati nel corso dell'anno. Nell'ipotesi che alla scadenza della presentazione della dichiarazione del IV trimestre i dati non fossero ancora disponibili, gli stessi potranno essere dichiarati alla prima scadenza utile con un DMAG di tipo V (Variazione), riportante come competenza il IV trimestre e l'anno di riferimento della rivalutazione (vedi apposita richiesta nel programma di calcolo P.O.3.). ** Rif. Circolare Inps n. 104 del 27.08.2009 **
ESONERO LAVORATRICI MADRI: per l'esonero che spetta alle lavoratrici che rientrano nel posto di lavoro dopo aver fruito del congedi di maternità (circolare Inps n° 102 del 19/09/22) non viene indicato alcun importo ma solo il codice "Y" in corrispondenza della colonna "TR2" e il tipo agevolazione "LM" in corrispondenza della colonna "AG".

Gli importi della rivalutazione e dell'imposta sostitutiva vengono ricavati dal P.1.1 msk 15.D e più precisamente dai seguenti campi:

-per denunciare l'imposta sostitutiva del TFR al Fondo di Tesoreria -> "Saldo anno precedente imposta 17%". In corrispondenza della colonna "TR2" viene inserito il codice "U"

-per denunciare la rivalutazione TFR al Fondo di Tesoreria -> "TFR Anno Corrente: Rivalutazione". In corrispondenza della colonna "TR2" viene inserito il codice "E"

In presenza di una gestione a zone tariffarie verrà assegnata la zona tariffaria dell'ultima voce elaborata oppure, in assenza di voci, l'ultima zona tariffaria elaborata da P.1.2 o P.1.1.

PRESTAZIONI CHE POSSONO ESSERE PORTATE IN COMPENSAZIONE:
Le prestazioni anticipate agli operai a tempo indeterminato OTI (Tipo manodopera "2") che possono essere portate in compensazione sul DMAG dal 1 giugno 2007 sono:

- Tratt. importo x C.Edile/SCAU:

xy	Descrizione
x = 2	indica la somma dell'importo della voce
x = 3	indica la sottrazione dell'importo della voce
y = 1	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per le giornate di malattia. Verrà inserito he il codice "N" nella colonna "TR2"
y = 2	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per le giornate di infortunio. Verrà inserito il codice "I" nella colonna "TR2"
y = 3	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per le giornate di cassa integrazione. Verrà inserito il codice "C" nella colonna "TR2"
y = 4	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per ANF. Verrà inserito il codice "A" nella colonna "TR2"
y = 5	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per donazione sangue. Verrà inserito il codice "S" nella colonna "TR2"
y = 6	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per donazione midollo. Verrà inserito il codice "T" nella colonna "TR2"
y = 7	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per maternità. Verrà inserito il codice "R" nella colonna "TR2"
y = 8	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per congedo obbligatorio del padre. Verrà inserito il codice "B" nella colonna "TR2"
y = 9	indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per congedo facoltativo del padre. Verrà inserito il codice "D" nella colonna "TR2"

- Tratt. tempo x C.Edile/SCAU:

xy	Descrizione
x = 2	indica che il tempo nella voce è espresso in giorni
x = 3	indica che il tempo nella voce è espresso in ore
y = 1	indica che il tempo è relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per malattia
y = 2	indica che il tempo è relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per infortunio
y = 3	indica che il tempo è relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per Cig
y = 4	indica che il tempo è relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per Anf
y = 5	indica che il tempo è relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per donazione sangue (oppure per indicare solo il tempo di inidonietà Sangue)
y = 6	indica che il tempo è relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per donazione midollo
y = 7	indica che il tempo è relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per maternità
y = 8	indica che il tempo è relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per congedo obbligatorio del padre
y = 9	indica che il tempo è relativo alla prestazione anticipata dall'azienda per congedo facoltativo del padre

N.B. A meno che non siano voci manuali o in presenza di gestione a zone tariffarie, le prestazioni Cig e Anf non necessitano di alcun indicatore nelle voci poiche' il programma provvede in automatico a ricavare importi e giorni dal P.1.2. per gli Anf e dal P.1.L per la Cig.

RETRIBUZIONE OTD X GIORNATE A ORARIO RIDOTTO: per implementare questo tipo di gestione si consiglia di contattare l'Assistenza Paghe poichè è necessario un nuovo codice presenza/assenza e una nuova voce con appositi indicatori:

- Tratt. tempo x C.Edile/SCAU

xy	Descrizione
x = 4	indica che il tempo nella voce è espresso in giorni
x = 5	indica che il tempo nella voce è espresso in ore (non utilizzare)
y = 1	indica che il tempo è relativo alle giornate ad orario ridotto x gli OTD (N.B. i gg GOR vengono archiviati nella %/indicatore della voce, mentre nel tempo vengono archiviate le rispettive ore)

- Tratt. importo x C.Edile/SCAU

xy	Descrizione
x = 4	Indica la somma dell'importo della voce
x = 5	Indica la sottrazione dell'importo della voce
y = 1	Indica la somma (o sottrazione) dell'importo relativo alle GOR. Verrà anche inserito il codice "O" nella casella "T.R." e il codice 7 nella casella "P.T." oltre alle ore ne campo ORE.

N.B. giorni e importi GOR vengono sottratti automaticamente dalla normale retribuzione ordinaria "O" indicata in precedenza.

RETRIBUZIONE CORRISPOSTA A TITOLO DI EMOLUMENTI RETRIBUTIVI IN MANCANZA DI GIORNATE LAVORATE: si possono verificare particolari circostanze (es. corresponsione di gratifiche, premi, conguagli di retribuzione, emolumenti arretrati e/o indennità di mancato preavviso per lavoratori licenziati - messaggio Inps n°1653 del 29/04/19) nelle quali non è obbligatorio indicare il numero di giornate lavorate. Nelle voci di cedolino interessate, valorizzare i seguenti indicatori in base alle esigenze del caso:

- Tratt. importo x C.Edile/SCAU

xy	Descrizione
x = 4	Indica la somma dell'importo della voce
x = 5	Indica la sottrazione dell'importo della voce
y = 2	Indica la somma (o sottrazione) dell'importo dell'elemento retributivo x. Verrà inserito inoltre il codice "W" nella casella "T.R."

CONGEDO PARENTALE ECCEZIONALE introdotto dal D.L. n. 18/2020 (circolare INPS 45/2020)

- Congedo parentale per figli con età non superiore a 12 anni: gestito automaticamente dal programma verificando la presenza della voce 1563. Verrà anche inserito il codice "1" nella casella "T.R." oltre ad indicare i giorni e l'importo;

- Congedo parentale per figli con disabilità in situazione di gravità accertata: gestito automaticamente dal programma verificando la presenza della voce 1564. Verrà anche inserito il codice "2" nella casella "T.R." oltre ad indicare i giorni e l'importo;

CONGEDO COVID-19 PER QUARANTENA SCOLASTICA FIGLIO introdotto dal D.L. n. 111/2020 (circolare INPS 116/2020)

- Gestito automaticamente dal programma verificando la presenza della voce 1564. Verrà anche inserito il codice "3" nella casella "T.R." oltre ad indicare i giorni e l'importo.

- Tratt. tempo x C.edile/SCAU

xy	Descrizione
x = 4	indica che il tempo nella voce è espresso in giorni
x = 5	indica che il tempo nella voce è espresso in ore
y = 3	riservato x gestione automatica congedo figli <= 12 anni (voce 1563) - NON UTILIZZARE
y = 4	riservato x gestione automatica congedo figli disabili gravi (voce 1564) - NON UTILIZZARE
y = 5	riservato x gestione automatica congedo covid x quarantena scolastica figli (voce 1569) - NON UTILIZZARE

- Tratt. importo x C.Edile/SCAU

xy	Descrizione
x = 4	Indica la somma dell'importo della voce
x = 5	Indica la sottrazione dell'importo della voce
y = 3	riservato x gestione automatica congedo figli <= 12 anni (voce 1563) - NON UTILIZZARE
y = 4	riservato x gestione automatica congedo figli disabili gravi (voce 1564) - NON UTILIZZARE
y = 5	riservato x gestione automatica congedo covid x quarantena scolastica figli (voce 1569) - NON UTILIZZARE

ZONE TARIFFARIE

La zona tariffaria deve essere caricata in P.1.S. nel campo "Zona tariffaria per agricoli" con la seguente codifica:

	Dopo Riclassificazione
01	Territorio normale
03	Area svantaggiata
05	Territorio montano

In caso di dipendenti che lavorano in più zone tariffarie, e' necessario attivare una gestione con tante voci quante sono le zone tariffarie interessate.Per attivare tale gestione è necessario contattare l'Assistenza Paghe.

STAMPA MODELLI DMAG UNICO - P.O.4.1

DICHIARAZIONE

Valore	Descrizione
R	Stampa modello riepilogativo azienda (quadri A,B,C e D)
D	Stampa modello dati dipendenti (quadri E e F)
S	Stampa modello DMAG-SOST (dati annuali dipendente relativi ai quadri E e F su carta bianca)

TRIMESTRE DI RIFERIMENTO:

01/AA = Gennaio - Febbraio - Marzo
02/AA = Aprile - Maggio - Giugno
03/AA = Luglio - Agosto - Settembre
04/AA = Ottobre - Novembre - Dicembre

ALTRE OPZIONI

Selezione	Descrizione
Ditte collegate	Se flaggato, segue eventuali collegamenti INPS
Dip. Regolarizzati	Se flaggato, stampa solo i dipendenti regolarizzati con "Tipo Assunzione Uniemens" valorizzato con 1E in P.1.1 msk 4.A che altrimenti non verrebbero considerati
Crea file	Se flaggato,viene creato il file xml per l'invio telematico all'Inps
Stampa Laser	Flaggare se si desidera effettuare stampa dei modelli su laser, altrimenti lasciare vuoto se si desidera effettuarla su modulo continuo

ACCENTRAMENTO

Valore	Descrizione
Auto	Se non si vuole effettuare alcuna forzatura e si vogliono mantenere le considerazioni fatte in automatico dal programma e precedentemente descritte
Si	Per forzare l'accentramento contributivo e barrare la relativa casella in stampa
No	Per forzare l'accentramento contributivo e non barrare la relativa casella in stampa

FILTRO

Selezione	Descrizione
Nessuno
Azienda utilizzatrice	Se in precedenza i dati sono stati archiviati in P.O.1. e in P.O.2.per aziende utilizzatrici, il programma di stampa provvederà ad elaborare una dichiarazione per ciascuna azienda utilizzatrice

MANODOPERA

Selezione	Descrizione
Tutte	Stampa sia la denuncia relativa agli OTD che quella relativa agli OTI
OTD	Stampa la denuncia solo per gli OTD
OTI	Stampa la denuncia solo per gli OTD

ARCHIVIO F24

Selezione	Descrizione
Mese /Anno / Nr.Delega	Se "Aggiorna" è impostato su "Si", inserire il mese, l'anno e il numero della delega che si desidera aggiornare
Aggiorna	Si = effettua l'aggiornamento automatico dell'archivio crediti F24 (P.U.2) per indicare l'ammontare delle prestazioni anticipate da compensare. Le causali sono le seguenti: MALA = Indennità di malattia ANFA = Assegni nucleo familiare INFA = Infortunio sul lavoro CIGA = Integrazione salariale MIDA = Donazione midollo SANA = Donazione sangue N.B. La matricola Inps (codice di 17 cifre) corrisponde a quello prestampato sull'ultimo F24 di tariffazione dell'azienda e deve essere caricato sul campo "Matricola 1" dell'archivio enti (A.1.2.) prima di eseguire l'aggiornamento. No = Non viene effettuato alcun aggiornamento

Selezione

Descrizione

Mese /Anno / Nr.Delega

Se "Aggiorna" è impostato su "Si", inserire il mese, l'anno e il numero della delega che si desidera aggiornare

Aggiorna

Si = effettua l'aggiornamento automatico dell'archivio crediti F24 (P.U.2) per indicare l'ammontare delle prestazioni anticipate da compensare. Le causali sono le seguenti:
- MALA = Indennità di malattia
- ANFA = Assegni nucleo familiare
- INFA = Infortunio sul lavoro
- CIGA = Integrazione salariale
- MIDA = Donazione midollo
- SANA = Donazione sangue
N.B. La matricola Inps (codice di 17 cifre) corrisponde a quello prestampato sull'ultimo F24 di tariffazione dell'azienda e deve essere caricato sul campo "Matricola 1" dell'archivio enti (A.1.2.) prima di eseguire l'aggiornamento.
No = Non viene effettuato alcun aggiornamento

Il programma per la stampa del modello, in tutte le sue sezioni, utilizza i dati presenti negli archivi P.O.1, P.O.2. Per i dati anagrafici ditta e dipendente utilizza gli archivi A.1.1. e P.1.1.

GESTIONE DIPENDENTI LICENZIATI E RIASSUNTI NEL TRIMESTRE

I licenziamenti e le riassunzioni nel corso di un trimestre possono essere effettuati tramite la funzione "Lavori precedenti" in P.1.1 msk 26:

in STAMPA: la sezione che racchiude il trimestre viene spaccata in base ai rapporti di lavoro e di conseguenza ogni rapporto di lavoro occuperà una sezione distinta con le relative date di licenziamento e assunzione, con il relativo progressivo registro d'impresa e con le relative mensilità elaborate.
N.B. Il numero della sezione rimane invariato
DMAG-SOST: non prevede alcuna spaccatura, ma riporta i dati anagrafici dell'ultimo rapporto di lavoro seguiti dai trimestri compilati anche con i dati relativi ai rapporti di lavoro precedenti
nel FILE: viene creato un unico tipo record 02 contenente i dati anagrafici del primo rapporto di lavoro (si presuppone che i dati anagrafici siano gli stessi per tutti i rapporti di lavoro nell'arco di un trimestre). Vengono creati tanti tipi record 03 quanti sono i rapporti di lavoro nel trimestre, ciascuno con le relative date di assunzione e licenziamento

- indennità di malattia

- infortunio (fino al 3° trimestre 2007, compreso)

- cassa integrazione

- assegni per nucleo familiare

- donazione sangue

- donazione midollo

- maternità (dal 4° trimestre 2007, compreso)

- congedo padre (dal 4° trimestre 2013, compreso)

Per queste prestazioni deve essere precisato il numero di giornate e gli importi. Gli indicatori utilizzati sono sempre quelli presenti in P.2.4 msk 2 in corrispondenza delle voci di cedolino relative a queste presetazioni:

- per denunciare le prestazioni anticipate dal datore di lavoro a carico del Fondo di Tesoreria -> "Anticipo Fondo Inps - Rivalutazione". In corrispondenza della colonna "TR2" viene inserito il codice "H" (N.B. per le denunce OTD delle aziende con piu' di 50 dipendenti il codice "H" non deve mai essere indicato).